Учет переплаты налога по УСН в 1С

Comments

• Добрый день.
  
  Насколько я понимаю речь не про переплату (иначе она была бы видна на лицевом счете), а о неверно исчисленной налоговой базе и сумме налога.
  Можете, конечно, сделать как Вы и предлагаете Д-т 99 К-т 68, но мне непонятна причина нежелания подачи уточненки, т.к. это 6% и подтвердить правомерность исчисления налога не вызывает проблем. Равно как и удивляюсь в связи с чем могла образовать излишне исчисленная сумма налога.
• Здравствуйте.
  

  Цитата: Образовалась переплата по УСН (6%), не хотим сдавать уточненку и возвращать.

  В бухучете сумма начисленного налога УСН должна совпадать с суммой налога по декларации. Поэтому смысла, да и оснований тоже для подобной операции

  Цитата: Можно ли сумму переплаты перекинуть на 99? какой операцией? какие будут проводки? Какой будет суб.счет?

  не вижу. Подайте уточненку и откорректируйте начисление налога в бухучете. Хотя бы для того, чтобы в будущем кто-нибудь не ломал голову над причиной расхождений между бухучетом и данными налоговой службы.
• Да, простите,не уточнила. Дело в том, что начисление УСН верно. Изначально сумма "начислено" была равна сумме "уплачено" Переплата образовалась с связи с тем, что обновили программу и она автоматически уменьшила сумму на сумму страховых взносов (сами не уменьшали). Фирма перешла на ОСНО. Мне проще перекинуть сумму переплаты, она невелика. Хотелось бы понять, как это корректнее сделать.
• Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). 
  
  Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.42.90)
• Цитата: Дело в том, что начисление УСН верно. Изначально сумма "начислено" была равна сумме "уплачено" Переплата образовалась с связи с тем, что обновили программу и она автоматически уменьшила сумму на сумму страховых взносов (сами не уменьшали).

  Тем более непонятна причина нежелания подавать корректировку. Что может быть проще, чем приложить к уточненной декларации копии документов, подтверждающих уплату страховых взносов, кратенькое пояснение на пару строк и заявление с просьбой зачесть излишне уплаченный налог в счет будущих платежей по этому налогу.
  

  Цитата: Мне проще перекинуть сумму переплаты, она невелика. Хотелось бы понять, как это корректнее сделать.

  Допустим, что по декларации налог = 100р, а с учетом взносов в программе оказалось 80р. В этом случае доначислите налог в сумме 20р бухгалтерской справкой той же датой, которой ранее начислялся налог, то есть последней датой налогового (или отчетного периода). Проводка та же, что и на 80р.
• Спасибо